Obrigações fiscais e trabalhistas que todo pequeno empresário precisa cumprir em 2025

Descubra as principais obrigações fiscais e trabalhistas que todo pequeno empresário deve cumprir em 2025 para evitar multas e crescer com segurança.

Introdução

Administrar uma pequena empresa no Brasil exige mais do que apenas vender bem. Por isso, é preciso estar atento às obrigações fiscais e trabalhistas, que garantem a regularidade do negócio e evitam problemas com a Receita Federal e com os colaboradores.

Apesar disso, muitos empreendedores acabam cometendo erros simples por falta de informação, e isso pode resultar em multas e até em ações trabalhistas. Por isso, listamos as principais obrigações que você precisa cumprir em 2025 para manter a sua empresa em conformidade.

1. Emissão de notas fiscais

Toda prestação de serviço ou venda de produto deve ser registrada por meio de nota fiscal.

• Aliás, a falta de emissão pode gerar autuações;

• O controle é essencial para comprovar receitas e deduções;

• Hoje já é possível automatizar a emissão com softwares de gestão.

👉Dessa forma, para entender como boas práticas financeiras ajudam nesse processo, veja nosso artigo: 5 boas práticas de gestão financeira para pequenas empresas em 2025.

2. Pagamento de tributos em dia

Impostos e contribuições fazem parte da rotina de qualquer negócio. Entre os mais comuns estão:

• DAS (Simples Nacional);

• INSS e FGTS dos colaboradores;

• IRPJ e CSLL (quando aplicáveis).

Portanto, organizar o fluxo de caixa para não atrasar pagamentos é fundamental. A tecnologia pode ser uma aliada nesse ponto, já que sistemas integrados lembram prazos e centralizam guias de impostos. 👉 Falamos sobre isso em: Como a tecnologia pode transformar a gestão do seu negócio em 2025.

3. e-Social e folha de pagamento

O e-Social unificou o envio de informações trabalhistas, previdenciárias e fiscais. Para quem tem funcionários, é obrigatório:

• Enviar admissões e desligamentos;

• Registrar folha de pagamento;

• Informar férias e afastamentos.

Além disso, a folha deve ser processada corretamente para evitar passivos trabalhistas.

4. FGTS e INSS dos colaboradores

Assim, outro ponto essencial é o recolhimento dos encargos sociais. O não pagamento pode gerar dívidas pesadas e restrições.

• O FGTS deve ser depositado mensalmente;

• O INSS é responsabilidade do empregador, que deve repassar corretamente as contribuições.

Dessa forma, você protege não apenas a empresa, mas também os direitos dos trabalhadores.

5. Obrigações acessórias

Além dos tributos e encargos, existem declarações que precisam ser entregues anualmente ou mensalmente:

• DCTFWeb;

• EFD/REINF (quando aplicável);

• E-Financeira, no caso de instituições financeiras e fintechs.

👉 Inclusive, a Receita Federal atualizou em 2025 a obrigatoriedade da e-Financeira para fintechs, como explicamos neste artigo: Receita iguala fintechs a bancos com a IN 2.278/25.

Conclusão

Cumprir as obrigações fiscais e trabalhistas não é apenas uma exigência legal, mas também uma forma de manter a empresa saudável e atrativa para investidores, parceiros e clientes.

👉 Dessa forma, ao unir boas práticas financeiras, como vimos neste artigo, com o uso de tecnologia para automação de processos, que explicamos aqui, você garante mais segurança e eficiência na sua gestão.

Na EVICONT, ajudamos empresas a manterem todas essas obrigações em dia, com tecnologia, acompanhamento contábil e suporte humanizado. Baixe o nosso APP!